iso31000标准提出了风险管理原则

ISO31000风险管理标准（中文版）添加日期：2009-7-29 作者：ISO 来源：本网整理

风险管理——原则与实施指导准则

1、适用范围

   本标准制定了风险管理的原则与通用的实施指导准则。本标准适用于任何公共、私有或社会企业、协会、团体或个人。因此，这一标准是通用的，而不局限于特定行业或部门。为便于陈述，本标准将所有不同的对象都称之为“组织”。

本标准应用于组织的整个生命过程，以及一系列广泛的活动、流程、职能、项目、iso三体系认证、服务、资产、业务和决策。虽然本标准提供了通用的指导准则，但并不建议所有组织实行统一的风险管理。风险管理的iso认证和实施取决于特定组织的不同需要、组织特定的目标、范围、组织结构、iso三体系认证、服务项目、业务流程和具体操作。

本标准将协调与统一现有的和未来的风险管理标准。本标准提供了一个通用的处理具体风险/或部门的方法，但并不是取代那些标准。

此外，本标准将不用于认证咨询。

2、规范性引用

   本标准将引用以下iso三体系认证。若引用的iso三体系认证标有日期，只有引用的版本适用。

   ISO / IEC导则73，风险管理——词汇1

3术语和定义

   本文采用ISO / IEC导则73给出的术语和定义。

4风险管理的原则

   为达到最大的效益，组织的风险管理应遵循以下原则：d  ————      

ISO31000是风险管理标准

按照规范管理，可以减低风险

单独申请认证咨询，可以让客户对公司更有信心

第1章_风险管理概述：1:下列标准中不属于风险管理标准的是AS/NZS4260ISO31000:2009ISO31010:2009ISOGuide73:2009

2:我国的GB/T24353-2009与ISO的哪一个标准相接近？

ISO31000:2009ISODIS31000ISO31010:2009ISOFDIS31000

3:我国的GB/T23694-2009与ISO的哪一个标准相接近？

ISOGuide73:2009ISO31000:2009ISOGuide73:2004ISO31010:2009

4:组织实施风险管理可以有很多益处，但下列提法中不妥的是

提高组织实现目标的可能性达成组织设定的经营目标提高利益相关者的信心和信任为决策和规划提供依据

5:下列描述不正确的是

作为管理方法论，ISO31000:2009的原则和指南可以应用到认证咨询的各个领域。OHSAS18000:2008标准包含了风险管理在职业健康安全领域的应用。ISO22000:2008标准包含了风险管理在食品安全领域的应用。ISO31010:2009标准特别强调了风险管理的原则，并将其列为标准的正式内容。

6:下列描述不正确的是

ISO31010:2009是风险评估技术标准GB/T24353-2009是中国的风险管理标准ISO31000:2009适用于人类社会的各种风险的管理ISO31000不可用于第三方认证咨询

7:风险管理形成独立的理论体系起源于

20世纪30年代20世纪50年代20世纪70年代20世纪90年代

8:下列的成果对ISO31000:2009的形成有重大帮助

COSO委员会美国国会巴塞尔委员会欧洲风险管理委员会

9:ISOGuide73:2009一共列示了个术

全面风险管理体系构建的探讨

万峰厂审计处甘明瑞

摘要全面风险管理是21世纪企业可持续发展必走的改革之路，风险管理的目的不是消灭风险，而是控制、利用风险，创造价值。全面风险管理的理念是要建立统一的风险语言，统一的风险管理方法，将安全管理、质量管理等一系列专业管理都纳入到风险管理的范围中，实现管理控制关口前移，将风险掌控在萌芽状态，学会合理、勇敢、策略性地承担风险，同时更有技巧、信心百倍地抓住机遇，利于实现企业价值最大化。

关键词全面风险管理构建探讨

1全面风险管理体系构建的标准

1.1COSO《内部控制整合框架》；

1.2ISO指南73：《风险管理术语在标准中的使用指南》;

1.3ISO-31000：《风险管理原则与实施指南》；

1.4ISO-31010：《风险管理－风险评估技术》；

1.5《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革［2006］108号）；

1.6《企业内部控制规范》（财会(2008)7号）；

1.7《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会[2010]11号）。

2风险及全面风险管理术语定义

ISO31000《风险管理原则与实施指南》指出：风险是不确定性对目标的影响。《中央企业全面风险管理指引》采用了ISO31000对风险的定义，指出风险为未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。风险一般可分为战略风险、认证老师风险、市场风险、运营风险、法律风险等；风险也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，如纯粹风险、机会风险。（（57

建议您参考ISO31000标准。

实验室风险管理应当准确识别风险监管点，并按照风险识别、风险分析、风险评估、风险处置（预防、控制、处理）、风险跟踪（监控）等5个方面进行管理。

实验室的风险监管点可以依据实验室管理要素进行分析，比如从合同评审、人员培训和使用、设备购置和使用、试剂（材料）购置和使用、实验室环境、实验室方法评估和使用、抽样和检测、报告出具、实验室安全等等多个方面进行分析。

目前还没有一个通用的实验室风险管理标准。我们正在准备拟制。

要理解什么是“风险管理”，首先要理解“风险”的定义。

2009年，国际标准化组织（ISO）召开会议，在讨论了各国14种“风险”提议的基础上，有130多个单位代表参加，对经过4年多讨论，4易其稿的“风险”概念进行投票表决，正式发布了 ISO 31000 ：2009标准《风险管理一一原则与指南》（Risk management — Guidelines）等三个标准，明确将“风险”定义为“不确定性对目标的影响”并一直在ISO标准中使用至今。

我国的单位标准GB/T23694-2013《风险管理 术语》定义更新为与ISO31000标准保持一致，而单位标准GB/T24353-2009《风险管理 原则与实施指南》中未对“风险”进行定义，直接引用术语自单位标准GB/T23694。

美国COSO-ERM:2017《企业风险管理框架》将“风险”重新定义为：事项发生并影响战略和商业目标实现的可能性。（The possibility that events will occur and affect the achievement of strategy and business objectives.）这和国际风险管理标准ISO 31000及中国风险管理标准GB-T 24353是一致的。

在ISO31000中，对风险的定义有三个备注解释：

注 1：影响是与预期的偏差。它可以是积极的、消极的或两者兼而有之，并且可以锁定、创造机遇或导致威胁。

注 2：目标可以有不同的方面和类别，并且可以在不同的层面应用。

注 3：风险通常以风险源、潜在事件、后果及其可能性表示。

具体可以用下图来说明风险的定义。

风险定义

影响与预期的偏差，可能是正偏差或负偏差。正面的影响是“机会”，负面的影响则是“威胁”，这已经颠覆了”风险全“是负面影响的传统观念。

对于一个企业而言，目标包括多方面和多层面。前者如质量、成本、进度、健康、安全和环境等；后者如战略、组织、项目、iso三体系认证和过程等。

风险具有潜在特征，在风险没有充分暴露出来时，对其发生的可能性和后果难以评估。

所以对于风险管理，无论是正的影响还是负的影响，都要进行风险管控。

对于企业管理者而已，如果对风险管理不甚了解，在决策和战略上可能就会出现偏差，甚至是给企业造成重大风险或失误。